Ну, понекропостим немного:
1. Программа должна называться smss, т.к. в Windows есть системный процесс с таким же именем, который нельзя завершить через Диспетчер.
2. В этой программе открываем нужный файл для чтения (как поток Stream) - и его тоже нельзя будет удалить (пока он открыт в этой программе).
См. вложение.

ps. Но спец.программы наверняка могут удалить и файл, и вырубить такой процесс.